Droit fiscal

La fiscalité constitue un enjeu stratégique pour les entreprises, les investisseurs et les particuliers. Au-delà des obligations déclaratives, elle influence directement la rentabilité des projets, la structuration des investissements et la gestion patrimoniale. Berna & Associés met son expertise au service de ses clients pour les aider à naviguer dans un cadre fiscal luxembourgeois et international complexe, en offrant des conseils clairs, pragmatiques et adaptés à chaque situation.

Nos services couvrent aussi bien la fiscalité des particuliers que celle des sociétés, en intégrant des aspects clés tels que la fiscalité immobilière, la planification transfrontalière, les prix de transfert, ainsi que la gestion des contentieux fiscaux.

Conseil fiscal

Nous accompagnons nos clients dans la définition et la mise en œuvre de stratégies fiscales alignées avec leurs objectifs.

Pour les particuliers, cela inclut la gestion de l’impôt sur le revenu, la planification successorale (donations, successions) et l’assistance aux expatriés ou résidents fiscaux étrangers.

Pour les entreprises, nous conseillons sur la structuration de leurs opérations, qu’il s’agisse de transactions commerciales, de fusions, d’acquisitions ou de restructurations, en veillant à sécuriser chaque étape.

Fiscalité internationale

Nous assistons nos clients dans la planification transfrontalière, l’application des conventions fiscales internationales et la gestion des risques de double imposition. Notre expertise couvre également l’analyse de résidence fiscale, la structuration d’investissements internationaux et la gestion des implications fiscales liées aux activités menées dans plusieurs juridictions.

Fiscalité immobilière

La fiscalité immobilière constitue l’un de nos domaines d’excellence. Nous conseillons nos clients sur l’acquisition, la détention, la cession et la structuration de projets immobiliers, en intégrant les aspects relatifs à la TVA, aux droits d’enregistrement, aux revenus locatifs et aux plus-values.

Nous intervenons également dans la mise en place de véhicules adaptés, tels que des sociétés immobilières ou des fonds d’investissement dédiés.

Contentieux et conformité fiscale

Les contrôles fiscaux et litiges avec l’administration fiscale nécessitent une défense proactive. Nous représentons nos clients auprès de l’administration et devant les juridictions luxembourgeoises et européennes, que ce soit pour répondre à des redressements, engager des recours ou défendre leurs droits.

En matière de conformité, nous assurons la préparation et le dépôt des déclarations fiscales (impôt sur le revenu, impôt sur les sociétés, TVA, droits de succession et donations) et réalisons des audits afin d’identifier les risques et anticiper les évolutions réglementaires.

Berna & Associés combine une expertise approfondie en droit fiscal luxembourgeois et international avec une approche pragmatique et proactive, visant à sécuriser vos projets et défendre efficacement vos intérêts.